{"id":15318,"date":"2021-03-11T10:55:10","date_gmt":"2021-03-11T13:55:10","guid":{"rendered":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/?p=15318"},"modified":"2021-03-11T10:55:10","modified_gmt":"2021-03-11T13:55:10","slug":"coaf-estabelecidos-parametros-para-dispensa-da-supervisao-de-empresas-do-simples-nacionalq","status":"publish","type":"post","link":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/2021\/03\/11\/coaf-estabelecidos-parametros-para-dispensa-da-supervisao-de-empresas-do-simples-nacionalq\/","title":{"rendered":"COAF &#8211; ESTABELECIDOS PAR\u00c2METROS PARA DISPENSA DA SUPERVIS\u00c3O DE EMPRESAS DO SIMPLES NACIONALQ"},"content":{"rendered":"<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">Instru\u00e7\u00e3o Normativa COAF n\u00ba 6\/2021 &#8211; DOU de 11.03.2021.<\/span><!--more--><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">A partir de 1\u00ba.06.2021, passam a vigorar os novos par\u00e2metros estabelecidos para que se admita, conforme o previsto no art. 13 da Resolu\u00e7\u00e3o Coaf n\u00ba 36\/2021, a dispensa da aplica\u00e7\u00e3o das disposi\u00e7\u00f5es da referida Resolu\u00e7\u00e3o relativamente aos supervisionados que se enquadrem em categoria de menor porte e volume de opera\u00e7\u00f5es, desde que, mediante justificativa circunstanciada, o supervisionado interessado conclua que:<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">a) se encontra alcan\u00e7ado pelo enquadramento em categoria de menor porte e volume de opera\u00e7\u00f5es, assim considerados os supervisionados nele referidos contemplados pelo Simples Nacional, desde que o montante da sua movimenta\u00e7\u00e3o financeira anual, apurada no ano fiscal precedente considerando o somat\u00f3rio dos lan\u00e7amentos a cr\u00e9dito e a d\u00e9bito em contas de dep\u00f3sito, incluindo as de poupan\u00e7a e de pagamento, n\u00e3o ultrapasse o equivalente a duas vezes o valor do limite de faturamento anual estabelecido para o enquadramento no regime; e<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">b) sua avalia\u00e7\u00e3o interna de risco, devidamente atualizada, evidencia serem baixos os riscos de lavagem de dinheiro, de financiamento do terrorismo e de financiamento de armas de destrui\u00e7\u00e3o em massa (LD\/FTP) relacionados a suas atividades.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">A conclus\u00e3o do supervisionado mediante justificativa circunstanciada estabelecidas na referida norma, n\u00e3o elide a possibilidade de responsabiliza\u00e7\u00e3o por descumprimento dos deveres de que trata a Resolu\u00e7\u00e3o n\u00ba 36\/2021, do Coaf, na forma do art. 12 da Lei n\u00ba 9.613\/1998 , mediante processo administrativo sancionador em que se assegure \u00e0s partes interessadas a observ\u00e2ncia dos princ\u00edpios do contradit\u00f3rio e da ampla defesa, caso se verifique a inconsist\u00eancia da mencionada conclus\u00e3o.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\">(Instru\u00e7\u00e3o Normativa COAF n\u00ba 6\/2021 &#8211; DOU de 11.03.2021).<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-family: arial, helvetica, sans-serif;\"><strong>FONTE: Editorial IOB<\/strong><\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Instru\u00e7\u00e3o Normativa COAF n\u00ba 6\/2021 &#8211; DOU de 11.03.2021.<\/p>\n","protected":false},"author":6,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"jetpack_post_was_ever_published":false,"_jetpack_newsletter_access":"","_jetpack_dont_email_post_to_subs":false,"_jetpack_newsletter_tier_id":0,"_jetpack_memberships_contains_paywalled_content":false,"footnotes":"","_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"jetpack_publicize_message":"","jetpack_publicize_feature_enabled":true,"jetpack_social_post_already_shared":true,"jetpack_social_options":{"image_generator_settings":{"template":"highway","enabled":false}}},"categories":[2],"tags":[],"jetpack_publicize_connections":[],"jetpack_featured_media_url":"","jetpack_sharing_enabled":true,"jetpack_shortlink":"https:\/\/wp.me\/paFpWR-3Z4","_links":{"self":[{"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/15318"}],"collection":[{"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/6"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=15318"}],"version-history":[{"count":1,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/15318\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":15319,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/15318\/revisions\/15319"}],"wp:attachment":[{"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=15318"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=15318"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"http:\/\/bonettiassociados.com.br\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=15318"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}